第一條為規(guī)范股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開(kāi)轉(zhuǎn)讓的公眾公司(以下簡(jiǎn)稱公司)發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組的文件報(bào)送，根據(jù)《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)非上市公眾公司公司重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)指引》等規(guī)定，制定本指南。
第二條公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組且發(fā)行后股東人數(shù)不超過(guò)200人的，應(yīng)當(dāng)在驗(yàn)資完成后10個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，根據(jù)本指南的要求報(bào)送股份發(fā)行備案文件。
公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組且發(fā)行后股東人數(shù)超過(guò)200人的，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)在驗(yàn)資完成后10個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，根據(jù)本指南的要求報(bào)送股份登記申請(qǐng)文件。
獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第6號(hào)-重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)》的有關(guān)規(guī)定，出具中介機(jī)構(gòu)意見(jiàn)書(shū)或報(bào)告書(shū)。
第三條公司報(bào)送申請(qǐng)文件應(yīng)提交原件一份，復(fù)印件二份。每次報(bào)送書(shū)面申請(qǐng)文件的同時(shí)，應(yīng)報(bào)送一份與書(shū)面文件一致的電子文件(WORD、EXCEL、PDF或全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司(以下簡(jiǎn)稱全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司)規(guī)定的其他格式。
第四條本目錄規(guī)定的報(bào)送文件是全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對(duì)相關(guān)文件的最低要求。根據(jù)備案或股份登記需要，全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司可以要求公司、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)、律師事務(wù)所及其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)補(bǔ)充相關(guān)材料。
第五條報(bào)送文件所有需要簽名處，均應(yīng)為簽名人親筆簽名，不得以名章、簽名章等代替。報(bào)送文件的封面和側(cè)面應(yīng)標(biāo)明“XX公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)暨重大資產(chǎn)重組備案申請(qǐng)文件”或“XX公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)暨重大資產(chǎn)重組股份登記申請(qǐng)文件”的字樣，扉頁(yè)應(yīng)標(biāo)明掛牌公司法定代表人、董事會(huì)秘書(shū)或信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)主管領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，以及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人姓名、電話、傳真等聯(lián)系方式。
第六條報(bào)送文件章與章之間、節(jié)與節(jié)之間應(yīng)有明顯的分隔標(biāo)識(shí)，文件中的頁(yè)碼應(yīng)與目錄中的頁(yè)碼相符。
第七條報(bào)送文件應(yīng)采用標(biāo)準(zhǔn)A4紙張雙面印刷(需提供原件的歷史文件除外)。公司不能提供有關(guān)文件的原件的，應(yīng)由其聘請(qǐng)的律師提供鑒證意見(jiàn)，或由出文單位蓋章，以保證與原件一致。如原出文單位不再存續(xù)，由繼承其職權(quán)的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實(shí)性。
第八條文件一旦受理，未經(jīng)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司同意，不得增加、撤回或更換。
第九條本指南由全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司負(fù)責(zé)解釋。
第十條本指南自發(fā)布之日起實(shí)施。
附件一：發(fā)行股份備案申請(qǐng)文件
目錄(備案適用)
第一部分需公開(kāi)披露的文件
1-1重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)
1-2公司關(guān)于重大資產(chǎn)重組的董事會(huì)決議和股東大會(huì)決議
1-3獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告
1-4法律意見(jiàn)書(shū)
1-5本次重大資產(chǎn)重組涉及的擬購(gòu)買、出售資產(chǎn)的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告(如有)
1-6本次重大資產(chǎn)重組涉及的擬購(gòu)買、出售資產(chǎn)的評(píng)估報(bào)告及評(píng)估說(shuō)明或資產(chǎn)估值報(bào)告(如有)
1-7重大資產(chǎn)重組實(shí)施情況報(bào)告書(shū)及獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)、律師專業(yè)意見(jiàn)
第二部分無(wú)需公開(kāi)披露的文件
(一)公司相關(guān)文件
2-1備案申請(qǐng)表
2-2公司重大資產(chǎn)重組備案申請(qǐng)報(bào)告
2-3重大資產(chǎn)重組的協(xié)議或合同
2-4有關(guān)部門(mén)對(duì)重大資產(chǎn)重組的審批、核準(zhǔn)或備案文件(如有)
2-5本次股票發(fā)行的驗(yàn)資報(bào)告
2-6關(guān)于股份鎖定期的承諾
(二)標(biāo)的資產(chǎn)相關(guān)文件
3-1標(biāo)的資產(chǎn)的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告(如有)
3-2與標(biāo)的資產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的資質(zhì)證明或批準(zhǔn)文件(如有)
3-3標(biāo)的資產(chǎn)權(quán)屬完成轉(zhuǎn)移的證明文件
(三)其他文件
4-1公司在12個(gè)月內(nèi)連續(xù)對(duì)同一或者相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行購(gòu)買、出售的情況說(shuō)明(如有)
4-2全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他文件
附件二：股份登記申請(qǐng)文件
目錄(核準(zhǔn)適用)
1-1股份登記申請(qǐng)表
1-2申請(qǐng)出具股份登記函的報(bào)告
1-3中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)批文
1-4本次股票發(fā)行的驗(yàn)資報(bào)告
1-5標(biāo)的資產(chǎn)權(quán)屬完成轉(zhuǎn)移的證明文件
1-6重大資產(chǎn)重組實(shí)施情況報(bào)告書(shū)及獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)、律師專業(yè)意見(jiàn)
1-7全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他文件
