法律及政策依據(jù)：《中華人民共和國公司法》第一百四十六條第一款第(二)項；《企業(yè)法人法定代表人登記管理規(guī)定》第四條第(四)項。
四、金融機構(gòu)融資授信參考
6.金融機構(gòu)對當(dāng)事人融資授信參考使用，進行必要限制。(責(zé)任部門：人行廈門中心支行、廈門銀監(jiān)局)
法律及政策依據(jù)：《商業(yè)銀行法》第三十五條；《流動資金貸款管理暫行辦法》第五條和第三十條，《個人貸款管理暫行辦法》第十四條和第十八條，《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第五條和第三十條；《征信業(yè)管理條例》第十四條和第二十一條。
五、限制部分高消費行為
7.對稅務(wù)機關(guān)申請人民法院強制執(zhí)行的行政處罰案件的當(dāng)事人，由執(zhí)行法院依法將當(dāng)事人納入失信被執(zhí)行人名單，采取限制其高消費懲戒措施。(責(zé)任部門：市中級法院)
法律及政策依據(jù)：《最高人民法院關(guān)于限制被執(zhí)行人高消費的若干規(guī)定》第三條。
六、限制取得政府供應(yīng)土地
8.對重大稅收違法案件當(dāng)事人在確定土地出讓、劃撥對象時進行必要限制。(責(zé)任部門：市國土房產(chǎn)局)
法律及政策依據(jù)：《國務(wù)院關(guān)于促進市場公平競爭維護市場正常秩序的若干意見》(國發(fā)[2014]20號)第四條第(十五)項；《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要(2014-2020年)》第五部分第(一)條。
七、強化檢驗檢疫監(jiān)督管理
9.將重大稅收違法案件當(dāng)事人直接列為出入境檢驗檢疫信用D級，實行限制性管理措施。(責(zé)任部門：廈門檢驗檢疫局)
法律及政策依據(jù)：《出入境檢驗檢疫企業(yè)信用管理辦法》。
八、禁止參加政府采購活動
10.對重大稅收違法案件當(dāng)事人，在一定期限內(nèi)禁止參加政府采購活動。(責(zé)任部門：市財政局)
法律及政策依據(jù)：《中華人民共和國政府采購法》第二十二條；《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》第二十六條；《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要(2014-2020年)》第二部分第(一)條。
九、禁止適用海關(guān)認(rèn)證企業(yè)管理
11.對重大稅收違法案件當(dāng)事人，不予適用海關(guān)認(rèn)證企業(yè)管理。(責(zé)任部門：廈門海關(guān))
法律及政策依據(jù)：《中華人民共和國海關(guān)企業(yè)信用管理暫行辦法》第九條；《海關(guān)認(rèn)證企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》。
十、限制證券期貨市場部分經(jīng)營行為
12.在辦理證券、期貨公司持股5%以上股權(quán)的股東變更行政許可相關(guān)業(yè)務(wù)時，將重大稅收違法案件信息作為重要參考，或按規(guī)定向中國證監(jiān)會報告。(責(zé)任部門：廈門證監(jiān)局)
法律及政策依據(jù)：《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第七條，《證券公司行政許可審核工作指引第10號——證券公司增資擴股和股權(quán)變更》。
13.在按規(guī)定就以下業(yè)務(wù)向中國證監(jiān)會報送監(jiān)管意見時，將重大稅收違法案件信息上報：(1)證券、證券投資基金及期貨公司設(shè)立；(2)證券投資基金公司持股5%以上股權(quán)的股東變更；(3)企業(yè)首次公開發(fā)行新股或借殼上市；(4)上市公司再融資。(責(zé)任部門：廈門證監(jiān)局)
法律及政策依據(jù)：《證券法》第一百二十四條，《證券投資基金法》第十三條，《期貨交易管理條例》第十六條；《證券投資基金法》第十四條，《證券投資基金管理公司管理辦法》第七條、第八條；《證券法》第十三條，《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》第二十一條；《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第九條，《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》第十條。
十一、限制保險市場部分經(jīng)營行為
14.對于因稅收違法行為，觸犯刑事法律，被判處刑罰的當(dāng)事人，以及不誠實納稅、存在偷稅漏稅行為的當(dāng)事人，限制擔(dān)任保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員。(責(zé)任部門：廈門保監(jiān)局)
法律及政策依據(jù)：《中華人民共和國公司法》第一百四十七條，《中華人民共和國保險法》第八十二條，《保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》第七條、第二十一條。
十二、限制政府性資金支持
15.對公布的重大稅收違法案件當(dāng)事人，限制政府性資金和項目支持。(責(zé)任部門：市發(fā)改委、市財政局)
法律及政策依據(jù)：《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要(2014-2020年)》第二部分第(一)條。
十三、在轉(zhuǎn)報企業(yè)債券發(fā)行申請時備注失信信息
16.對重大稅收違法案件當(dāng)事人，在轉(zhuǎn)報其企業(yè)債券發(fā)行申請時備注其失信信息(責(zé)任部門：市發(fā)改委)。
法律及政策依據(jù)：《國家發(fā)展改革委關(guān)于推進企業(yè)債券市場發(fā)展、簡化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項的通知》(發(fā)改財金[2008]7號)第二條第(七)項；《國家發(fā)展改革委 人民銀行 中央編辦關(guān)于在行政管理事項中使用信用記錄和信用報告的若干意見》(發(fā)改財金[2013]920號)第二部分、第三部分。
十四、限制進口關(guān)稅配額分配
17.對重大稅收違法案件當(dāng)事人，在有關(guān)商品進口關(guān)稅配額轉(zhuǎn)報中予以限制。(責(zé)任部門：市商務(wù)局、市發(fā)改委)
法律及政策依據(jù)：《化肥進口關(guān)稅配額管理暫行辦法》(國家經(jīng)貿(mào)委、海關(guān)總署令2002年第27號)、《農(nóng)產(chǎn)品進口關(guān)稅配額管理暫行辦法》(商務(wù)局、國家發(fā)改委令2003年第4號)、以及農(nóng)產(chǎn)品、化肥進口關(guān)稅配額分配、再分配公告，對于存在不良信用記錄、誠信狀況較差的企業(yè)，在關(guān)稅配額管理中予以限制。
十五、其他
18.對重大稅收違法案件當(dāng)事人，相關(guān)部門要加強行政許可、強制性產(chǎn)品認(rèn)證監(jiān)管的事后監(jiān)管、在授予榮譽等方面依法進行必要的限制或者禁止。(責(zé)任部門：廈門檢驗檢疫局、市質(zhì)監(jiān)局、市市場監(jiān)督管理局、市總工會等單位)
法律及政策依據(jù)：《國務(wù)院關(guān)于促進市場公平競爭維護市場正常秩序的若干意見》(國發(fā)[2014]20號)第四條第(十五)項；《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要(2014-2020年)》(國發(fā)[2014]21號)第五部分第一條。
另外，福建省公安廳出入境管理局、省邊防總隊原則同意對廈門市重大稅收違法案件當(dāng)事人采取限制出境措施，福建省交通廳原則同意對廈門市重大稅收違法案件當(dāng)事人采取禁止受讓公路權(quán)益措施。
